石建司發〔2017〕5號
關于下發縣城投集團老舊項目決算清理
工作方案的通知
公司各部門、各子公司：
為進一步加快公司老舊基建項目決算清理進度，強化質量控制意識和風險責任意識，提高決算審計質量，確保項目成本核算真實，債權債務明晰，公司決定建立老舊項目決算清理獎懲機制，根據《石城縣城建公司基建項目結算工作方案》（石府辦字〔2016〕96號）、《石城縣城建公司工程項目建設管理辦法（試行）》（石建司發〔2016〕40號）文件精神，結合公司完工項目內外決算實際，制定本工作方案。
一、目標任務
（一）工作目標。精心組織，認真謀劃，積極推進，爭取2018年底前完成公司2014年9月前開工建設項目內部審核工作，2014年9月以后開工建設項目完工一個、結算一個、審核一個。
（二）考核目標。每個公司領導自選決算組成員于2017年底前完成內部審核工作的基建項目累計總投資超5000萬元。
二、工作步驟
1.成立項目決算小組。每位公司領導自選成員組成各自決算小組，人員選定后各小組將人員組成情況報公司人力資源部和內審中心。
2.各小組選定決算考核項目。內審中心會同各項目管理單位篩選出目前可以決算審核的項目清單（見附件二），各結算小組根據清單選定2017年度擬決算審核考核項目，項目選定后各小組將選定項目情況報公司人力資源部和內審中心。原則上按照各項目在建時的分管領導對口選擇項目，未分管項目的領導按照便于開展工作的原則選擇項目。
3.收集整理資料。各決算小組收集整理項目決算審核所需的工程資料、土地房屋征收資料、財務資料及其他基建相關材料等基建項目資料（見附件一）。
4.項目審核。各決算小組會同公司內審中心根據基本建設程序及財務管理相關規定進行審核,分項目出具內部審核報告并報送縣主要領導、相關分管領導和縣財政局。內審中心根據公司工作安排，對審計條件成熟的項目移送縣審計局進行基建項目審計。
5.資金決算。內審中心會同財務部根據基建項目公司內部審核報告分年度匯總向縣政府請示資金決算。
6.建立內審檔案。各決算小組將已完成項目審核并出具內審報告的項目資料原件移送至公司項目檔案管理室歸檔管理。
三、獎懲措施
（一）設立老舊基建項目決算清理獎勵基金。按基建項目結算批復造價的0.5‰專項提取決算清理獎勵基金，該獎勵基金列作項目管理成本的組成部分。針對決算清理不力的責任人進行考核處罰，處罰收入作為獎勵基金的補充來源。
決算清理獎勵基金獎勵資金計入項目管理成本，獨立于公司薪酬體系之外，不列入公司高管及員工薪酬體系總額中。
（二）獎懲原則
1.老舊項目決算清理獎金控制在財政結算審定金額的0.5‰以內，決算小組在2017年12月31日前完成所選項目資料收集整理、內部審核完成并出具內審報告、完成向政府報送資金決算請示報告的按財政結算審定金額的0.5‰標準予以獎勵；
2.按2017年12月31日為時間點，每推遲一個月，獎勵標準減少0.1‰，依次類推，直至獎勵資金為零；按2018年7月1日為時間點，每推遲一個月，按所選項目公司付款總金額0.1‰標準予以懲罰，罰金實行累加，直至年度績效薪酬為零止。
3.獎罰資金按決算小組核定，各小組獎罰資金分配原則自定。
（三）考核
1.人力資源部會同內審中心、財務部收集決算目標完成情況報董事長，由董事長完成各決算小組考核；各決算小組內部考核由各小組組長完成；
2.項目決算清理完成情況的界定原則按項目資料的完整性及內審報告出具時點、向縣政府請示資金決算的文件時點進行核定。
（四）獎金支付
每一項目按時完成決算清理后，即獲得獎勵資格。由各決算小組提出獎金支付申請，并附決算項目完成情況相關資料，報人力資源部，由董事長進行考核簽發各小組決算清理獎勵資金，各小組按可發決算清理獎勵資金總額進行分配報人力資源部備案，財務部根據董事長簽發的各小組總額度及小組分配方案發放。
四、工作要求
（一）高度重視。公司各部門、各子公司務必高度重視公司基建項目結算工作，切實加強組織領導，協調人員做好結算工作。
（二）扎實推進。各責任人要按照基本建設程序和財務管理要求，細化思路、加強協調、提高效率，扎實推進基建項目結算工作。
（三）完善制度，建立結算機制。建立公司基建項目內部審核報告制度。基建項目造價審結后，項目管理單位負責收集整理項目審計所需的工程資料、土地房屋征收資料、財務資料及其他基建相關材料等基建項目資料并移送內審中心，內審中心根據基本建設程序及財務管理相關規定進行審核并分項目出具內部審核報告，建立內部審核檔案。內審中心根據公司工作安排，對審計條件成熟的項目移送縣審計局進行基建項目審計。
附件：1.建設項目審計需提供的工程、財務及其他證明材料
2.造價已審核完成項目
石城縣城鎮建設投資經營有限公司
2017年2月21日
石城縣城鎮建設投資經營有限公司辦公室 ２０１７年2月21日印發
附件1
建設項目審計需提供的工程、財務及其他
證明材料
一、立項及批復資料
1.立項申請及批復
2.開工請示及批復
二、工程前期辦證資料
1.征地及拆遷補償資料
2.建設項目選址意見書（或村鎮規劃選址意見書）
3.建設項目環境影響評價
4.建設項目用地規劃許可證
5.建筑工程規劃許可證（或村鎮建設工程規劃許可證）
6.建設用地批準書
7.建筑工程施工許可證
三、工程前期相關資料
1.可行性研究報告 (合同、單位資質證明)
2.初步設計（合同、單位資質證明）
3.勘察、測繪、設計（土建、裝飾裝修、供電、供水等）
4.施工圖審查報告、防雷工程 (合同、單位資質證明)
四、招標投標委托
1.招標投標歸檔文件資料（施工、監理、勘察設計）
2.招標代理（合同、單位資質證明）
3.工程監理（合同、單位資質證明）
4.資格標
5.商務標
6.中標通知書
7.白蟻防治、防雷、消防、質量檢測、質量監督資料
8.預中標或中標公告（贛州公共資源交易網）
9.施工合同
五、政府采購
1.招標代理（合同、單位資質證明）
2.政府采購公告（贛州招標投標網公示資料）
3.競爭性談判文件
4.評標紀律和評標工作規則
5.商務標
6.中標通知書
7.預中標公告或中標公告（贛州招標投標網公示資料）
六、工程資料
1.施工企業送審工程結算資料（含電子版）
2.施工設計圖（含電子版）
3.竣工圖(含電子版）
4.測繪資料(含電子版）
5.監理及工程質量檢驗資料
6.竣工驗收資料
七、財務資料
1.會計賬本、憑證、報表
2.其他相關證明資料
附件2
造價已審核完成項目
1.城南項目 2.幸福佳園項目
3.大沃里項目 4.鴨子壟項目
5.行政中心項目 6.防洪堤項目
7.百蘿口項目上 8.仙源項目
9.西聯路項目 10.城北養老中心
11.屏山創業園項目 12.文化藝術中心項目
13.石城縣華盛酒店改造工程 14.城市大廈項目
15.贛江源大橋項目 16.市民公園項目
17.琴江大橋項目 18.井崗南路項目
19.武裝部項目 20.花坪巷項目上
21.城建公司辦公樓項目 22.206國道項目
23.過渡房裝修項目 24.零星項目
25.污水管網、供水項目 26.E標段項目
27.東環路項目 28.東城大道項目
29.西華路項目 30.古樟廉租房項目
31.狀元排項目 32.松子坪項 目
33.城北項目
